古董买卖的洗钱手法是:买40只明代的花瓶,每个5000美元,把这些藏品分别存放在12家拍卖行,最好分布在12个不同的城市,然后把它们都拿出来拍卖,卖给出价最高的人,或是派最亲近的人去拍卖行把它买回来。交易时一般都是用支票付款,所以,当某“买家”拍下一只花瓶,给拍卖行5500美元(拍卖价加上支付给拍卖行的10%的手续费)现金时,拍卖行会给“买家”一张4500美元(拍卖价减去向“买家”收取的10%的手续费)的支票。这些费用作为洗钱的开支完全可以被一笔勾销,而且,这个花瓶还可以再次拍卖。当然,做这档生意的前提是,你多少得有点没落贵族的做派。寿险交易洗钱是保险洗钱最集中的领域,尤其是在团体寿险中,通过长险短做(投保者一次缴清保费购买高额长期寿险,保险合同成立后不久即行退保,按保单现值拿回资金。保险公司视与退保人的协议,或将退保金注入退保人指定账户,或直接现金退保;若同时购买多份保单,则一次性可洗白大量黑钱)、趸交即领(一次性交清保费,马上就可以领到钱)、团险个做(投保者以单位团体名义用支票购买保单,将巨额资金暗自分散到员工名下,然后以“现金退保”的方式洗钱。多数情况下,普通员工对单位集体购买的长险和团险并不知情,很多时候钱就直接进了“内部人”或高管的腰包)等不正常的投保、退保方式,达到将集体、国家的公款转入单位“小金库”,化为个人私款或逃避纳税。投保时的名目不外乎“为职工谋福利”、“合理避税”。将一部分通过正常财务途径无法转化为个人收入,或直接发放须缴纳高额个人所得税的资金,通过为其职工投保寿险,然后退保取得退保金这种途径,化公为私或逃避纳税。有的保险公司明知某些企业投保目的不纯,仍积极地促成这类保单,有些业务员甚至以此为诱饵,为业务对象出谋划策,主动提供洗钱方便。他们多拉了业务,多拿了费用,而“以业绩论英雄”的保险公司则在短期内完成了任务指标。天天读书网(www.book.d78i.com)整理